Zo bouw je als zzp'er zelf een pensioen op

Je bent zzp'er. Je regelt je eigen agenda, je eigen klanten en je eigen inkomen. Maar wie regelt je pensioen? Het antwoord is simpel: jij. Er is geen werkgever die elke maand iets voor je opzijzet, en je AOW is vaak lager dan je denkt.

Pensioen komt vaak onderaan de lijst, want 'dat komt later wel'. Toch geeft het juist rust om nu al aan later te denken. En het goede nieuws: wat je nu inlegt, kan je belastingvoordeel opleveren.

Waarom AOW alleen vaak niet genoeg is

AOW is een basisvoorziening en geen volledig pensioen. Voor de meeste mensen ligt het bedrag ruim onder wat ze nodig hebben om zo te blijven leven als nu. Zonder aanvulling lever je vanaf je pensioendatum flink in.

De drie pijlers van je pensioen

• AOW: een vast basisbedrag van de overheid.
• Pensioen via je werk: een aanvulling die je in loondienst opbouwt. Niet iedere werknemer heeft dat, en zzp'ers al helemaal niet.
• Je eigen pensioenpot: wat je zelf opzijzet, bijvoorbeeld in een lijfrente. Hier heb je zelf de touwtjes in handen.

Veel ondernemers sparen wel voor later, maar laten daarbij een groot voordeel liggen: de jaarruimte.

Jaarruimte: wat mag je met belastingvoordeel inleggen?

Bouw je geen of te weinig pensioen op, dan heb je waarschijnlijk jaarruimte. Dat is het bedrag dat je in een lijfrente mag inleggen en mag aftrekken van je belastbaar inkomen. In 2026 is de jaarruimte 30% van je inkomen over 2025. Eerst gaat daar de AOW-franchise van € 19.172 vanaf. Inkomen boven € 137.800 telt niet mee, en je kunt maximaal € 35.589 per jaar inleggen.

Wat je inlegt, trek je nu af tegen je hoogste belastingtarief. Na je pensioendatum betaal je er wel belasting over, maar meestal tegen een lager tarief.

Een voorbeeld

Zzp'er Mirjam had in 2025 een winst van € 55.000. Haar premiegrondslag is € 55.000 min € 19.172, dus € 35.828. Daarvan mag ze 30% inleggen: ruim € 10.700. Met dit inkomen valt ze in de tweede belastingschijf van 37,56%. Legt ze het hele bedrag in, dan krijgt ze ruim € 4.000 terug. Later betaalt ze over de uitkering belasting, maar omdat haar inkomen dan lager is, meestal tegen een lager tarief.

Dat is het idee: nu voordeel pakken, later een aanvulling op je AOW.

Waar let je op?

• Geld op een gewone spaarrekening levert geen belastingvoordeel op, en de rente houdt de inflatie vaak niet bij.
• Beleggen geeft kans op een hoger rendement, maar de waarde kan ook dalen.
• Gebruik je je jaarruimte dit jaar niet, dan schuift die als reserveringsruimte maximaal tien jaar door. Daarna vervalt hij.
• De regels hangen af van je eigen situatie. Laat het daarom altijd goed doorrekenen.

Een lijfrente is geen wondermiddel

Je geld staat vast tot je pensioendatum. Het is dus voor later en niet voor noodgevallen. Beleg je het, dan loop je risico. Kies een risicoprofiel dat bij je past en let op de kosten: beheer- en advieskosten drukken je uiteindelijke rendement.

Van pensioenzorgen naar pensioenplan

De eerste stap is weten hoeveel jaarruimte je hebt en wat die je oplevert. Je kunt het zelf uitrekenen met de rekentool van de Belastingdienst, of samen met ons. Hoe eerder je begint, hoe eerder het belastingvoordeel voor je werkt. Neem gerust contact met ons op voor een vrijblijvend gesprek over jouw situatie en wat bij je past.

Beleggen brengt risico's met zich mee. Je kunt (een deel van) je inleg verliezen en in het verleden behaalde resultaten bieden geen garantie voor de toekomst.