Zzp'er? Zo bouw je zelf pensioen op en betaalt de Belastingdienst mee

Als zzp'er bouw je niet vanzelf pensioen op. Er is geen werkgever die elke maand iets voor later apart zet, dus dat regel je zelf. Veel zelfstandigen stellen het uit, terwijl de overheid het juist aantrekkelijk maakt om zelf voor je pensioen te zorgen.

Wat is jaarruimte?

Jaarruimte is het bedrag dat je elk jaar met belastingvoordeel mag inleggen voor je pensioen. Dat kan bijvoorbeeld op een lijfrenterekening of in een lijfrenteverzekering. Wat je inlegt, trek je af van je inkomen, waardoor je nu minder belasting betaalt. Je betaalt pas belasting als het geld later wordt uitgekeerd, vaak tegen een lager tarief.

In 2026 is je jaarruimte 30% van je inkomen over 2025 boven de AOW-franchise van € 19.172. Het maximum is € 35.589. Bouw je daarnaast ook pensioen op via een werkgever, dan wordt je jaarruimte kleiner.

Een rekenvoorbeeld

Stel, je had in 2025 een winst van € 55.000. Na aftrek van de franchise blijft er € 35.828 over. Daarvan mag je 30% inleggen, dus ruim € 10.700. In dit voorbeeld levert dat je een belastingvoordeel op van ruim € 4.000. Hoeveel het voor jou precies scheelt, hangt af van je eigen situatie.

Niet gebruikt? Je hebt tien jaar de tijd

Jaarruimte die je niet gebruikt, vervalt niet meteen. Onbenutte ruimte van de afgelopen tien jaar mag je later alsnog inleggen. Dat heet reserveringsruimte. In 2026 kun je zo maximaal € 42.753 extra inleggen, bovenop je jaarruimte van dit jaar. Dat is handig na een jaar waarin het goed ging.

Waar let je op?

• Geld op een lijfrenterekening kun je niet zomaar opnemen. Het is bedoeld voor later.
• Beleggen brengt risico's met zich mee. Kies een vorm die past bij hoe lang je nog hebt tot je pensioen en hoeveel risico je wilt lopen.
• Kijk naar de kosten. Een klein verschil in beheerkosten telt over twintig of dertig jaar flink op.

Weten hoeveel ruimte jij hebt?

We rekenen graag voor je uit hoeveel je kunt inleggen en welke vorm bij je past. Neem gerust contact met ons op.